校內(nèi)各單位：

為了做好學(xué)校2025年財(cái)務(wù)決算相關(guān)工作，根據(jù)上級(jí)部門(mén)要求和學(xué)校財(cái)務(wù)工作實(shí)際，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、年終結(jié)賬及次年開(kāi)賬時(shí)間

（一）根據(jù)上級(jí)年終結(jié)算要求，財(cái)政一體化支付系統(tǒng)預(yù)計(jì)將于2025年12月22日關(guān)閉，屆時(shí)將不能辦理支付業(yè)務(wù)。為確保本年報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)全部完成，以及順利開(kāi)展年終決算相關(guān)工作，學(xué)校年終財(cái)務(wù)決算日期為2025年12月20日—2026年1月6日。12月19日（星期五）下午5點(diǎn)將停止辦理各類(lèi)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)及科研上賬業(yè)務(wù)，屆時(shí)網(wǎng)上預(yù)約報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)、智能報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)將關(guān)閉，自助投遞機(jī)將停止接單；12月26日起暫停辦理預(yù)借票據(jù)業(yè)務(wù)。決算期間，計(jì)劃財(cái)務(wù)處（采購(gòu)中心）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)計(jì)財(cái)處）將開(kāi)展全面賬務(wù)清理、核對(duì)工作，完成財(cái)務(wù)系統(tǒng)年終結(jié)轉(zhuǎn)以及建立2026年新賬，因年終決算需要，逾期未投遞的網(wǎng)上預(yù)約單將統(tǒng)一作廢。

（二）2026年1月6日（星期二）開(kāi)放網(wǎng)上預(yù)約報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)、智能報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)；1月7日（星期三）起兩校區(qū)財(cái)務(wù)恢復(fù)對(duì)外辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。

二、年終結(jié)轉(zhuǎn)處理

結(jié)合學(xué)校預(yù)算管理實(shí)際，年終結(jié)轉(zhuǎn)處理原則及方式如下：

（一）單位運(yùn)行費(fèi)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)一律不得結(jié)轉(zhuǎn)。

（二）外來(lái)資金銀行到款、單位創(chuàng)收類(lèi)經(jīng)費(fèi)準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)。

（三）在研期間或按規(guī)定準(zhǔn)予繼續(xù)使用的科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)。

（四）其他年初已批復(fù)項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)費(fèi)未用完的（包括政府采購(gòu)項(xiàng)目預(yù)算、基本建設(shè)及維修項(xiàng)目預(yù)算等），因特殊情況確需結(jié)轉(zhuǎn)的， 2025年12月20日前由單位提交書(shū)面申請(qǐng)（申請(qǐng)模版見(jiàn)附件）及佐證材料（單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章），由計(jì)財(cái)處匯總按程序?qū)徟鬁?zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)。

三、借款、借票、代墊款項(xiàng)等催收時(shí)限

（一）請(qǐng)各單位加強(qiáng)本單位借款、借票的管理，要求有借款、借票業(yè)務(wù)的教職員工盡快辦理沖銷(xiāo)手續(xù)。凡辦理個(gè)人借款的教職工，請(qǐng)于2025年12月19日前完成報(bào)銷(xiāo)或還款事項(xiàng)，超期未核銷(xiāo)的個(gè)人借款將按學(xué)校政策加收每天0.01%的資金占用費(fèi)。個(gè)人借款明細(xì)及余額可自行在“智能財(cái)務(wù)平臺(tái)-高級(jí)財(cái)務(wù)查詢(xún)-我的借款查詢(xún)”欄目中查詢(xún)。

（二）對(duì)先款后票的學(xué)校公共費(fèi)用借款，相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)管理，督促經(jīng)辦人在12月19日前辦理財(cái)務(wù)核銷(xiāo)手續(xù)。

（三）學(xué)校為資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司所屬人員、停薪留職人員墊付的社保費(fèi)用等款項(xiàng)，資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司、人事處等責(zé)任部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)催收，并于12月19日前將代墊社保款項(xiàng)交回學(xué)校。

四、資產(chǎn)出租收入、水電費(fèi)、上繳款、一卡通結(jié)算

國(guó)有資產(chǎn)管理處應(yīng)全額收回出租收入，并于12月10日前完成當(dāng)年對(duì)賬工作。后勤部應(yīng)全額收回水電費(fèi)，資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司督促相關(guān)單位繳納上繳款項(xiàng)，并于12月19日前足額交回學(xué)校，不得截留各項(xiàng)收入。一卡通代管經(jīng)費(fèi)應(yīng)于12月10日前完成截止2025年11月30日對(duì)賬工作，并及時(shí)辦理結(jié)算。

五、資產(chǎn)清查時(shí)限

實(shí)驗(yàn)室與設(shè)備管理處、國(guó)有資產(chǎn)管理處等單位要做好資產(chǎn)清查核對(duì)工作，應(yīng)在2025年12月24日之前完成2025年度固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、存貨等資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)對(duì)賬、折舊、攤銷(xiāo)計(jì)算、存貨出庫(kù)手續(xù)等相關(guān)工作，確保資產(chǎn)賬賬相符、賬實(shí)相符，并在12月25日前將清查情況、折舊、攤銷(xiāo)計(jì)算表、存貨出庫(kù)憑證等報(bào)計(jì)財(cái)處。

由于年底報(bào)銷(xiāo)量增大，如未及時(shí)到賬敬請(qǐng)諒解。

附件：XX單位年終結(jié)轉(zhuǎn)申請(qǐng)模板

計(jì)劃財(cái)務(wù)處（采購(gòu)中心）  

                        2025年11月12日